Produkty OIPE mają taką samą korzyść podatkową jak produkty IKE. Czyli:
brak podatku od zysków kapitałowych.
Oczywiście przy spełnieniu następujących warunków.
1Wpłaty do produktu były w co najmniej 5 różnych latach (lub) Co najmniej połowa wpłat zrealizowana w ostatnich 5 latach przed zleceniem wypłaty 2Wypłata następuje po osiągnięciu wieku 60 lat. (lub) 55 lat (pod warunkiem uzyskania w tym wieku praw emerytalnych)Jeżeli te warunki zostaną spełnione – to przy wypłacie nie będzie pobrany ani naliczany podatek od zysków kapitałowych. (tak zwany podatek Belki).
Warto wiedzieć – w trakcie trwania produktu podatek od zysków kapitałowych też nie jest pobierany.
Porada praktyczna
Aby nie martwić się tym że nie spełnimy wymogu 5 różnych lat z wpłatami to w przypadku roku w którym nie mamy możliwości zainwestować istotnej kwoty na Subkoncie OIPE po prostu warto wpłacić minimalną kwotę. Tak aby był fakt – że w danym roku była jakakolwiek wpłata.
Co jeżeli nie spełnię warunków i wypłacę środki z OIPE?
Nie dzieje się nic wielkiego. Po prostu pobrany zostanie podatek od zysków kapitałowych (jeżeli inwestycja wykazała zyski).
Zwróć uwagę że umowa produktu może przewidywać dodatkowe opłaty za zakończenie inwestycji (ale w wysokości do maksymalnie 0,5% kapitału).