Środki gromadzone na produkcie OIPE to Twoje prywatne pieniądze, którymi można dowolnie dysponować. Można je wypłacić w dowolnej chwili – zarówno przed jak i po nabyciu uprawnień emerytalnych. Zależnie od sytuacji będzie się to nazywało Zwrotem lub Wypłatą. Zauważ że słowo wypłacić napisałem małą literą a Zwrot i Wypłata dużą. Nie bez powodu!
W produktach IKE, IKZE i OIPE ustawodawca stosuje dwa pojęcia: Zwrot oraz Wypłata. Warto je dobrze zapamiętać ponieważ potoczne określenie 'wypłata z OIPE’ może oznaczać Zwrot a nie Wypłatę…
- Zwrot – jest to wypłata pieniędzy z produktu przed nabyciem uprawnień emerytalnych i przed spełnieniem dodatkowych wymogów dot. częstości wpłat uzyskania uprawnień do Wypłaty bez podatku Belki. Zwrot w przypadku produktów OIPE oznacza wypłatę całości środków z rachunku inwestycji – i zapłatę podatku od zysków kapitałowych (jeżeli takie zyski się pojawiły). Nie ma możliwości zrealizowania częściowego Zwrotu.
- Wypłata – jest to docelowa forma skorzystania z pieniędzy w produkcie OIPE. Czyli po uzyskaniu uprawnień do faktycznej wypłaty bez podatku od zysków kapitałowych. Wypłatę można zrealizować na dwa sposoby: jednorazowo lub w ratach (ale w trakcie wypłat ratalnych można zarządzać jednorazowej wypłaty całej pozostałej kwoty)
Zasady Zwrotów z produktu OIPE
Zwrot jest to zakończenie oszczędzania w produkcie inwestycyjnym 'przed czasem’. Czyli wcześniej niż produkt do tego służy. W tym przypadku wcześniej niż nabycie uprawnień emerytalnych.
Ponieważ są to Twoje prywatne pieniądze, a produkt OIPE jest tylko konstrukcją prawną która w określonych przypadkach daje korzyści podatkowe – to masz prawo te pieniądze w każdej chwili wypłacić. Także przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych.
- Poniesiesz wtedy karę – którą jest zapłata podatku Belki od zysków z inwestycji. I pieniądze trafią na Twoje konto.
- Gdybyś inwestował w ten sam sposób co w OIPE nie korzystając z OIPE ani innej formy dającej korzyść podatkową to i tak byś ten podatek od zysków płacił – tym samym nie jest to jakaś drakońska kara.
- Nagroda (czyli brak podatku od zysków kapitałowych) należy się dopiero na emeryturze. Produkt ma w ten sposób zachęcać do długoterminowego oszczędzania.
Zwrot z OPIE może mieć formę wyłącznie wypłaty całości kapitału z rachunku inwestycyjnego. Nie można wypłacić sobie części środków a część pozostawić i dalej oszczędzać.
Jeżeli zrealizowany został Zwrot z produktu – to nic nie stoi na przeszkodzie aby … otworzyć za chwilę lub w dalszej przyszłości nowe OIPE i na nowo zacząć oszczędzać.
Zasady Wypłat z produktu OIPE
Wypłata jest możliwa pod warunkiem uzyskania wieku 60 lat lub 55 lat (i uzyskania uprawnień emerytalnych) oraz spełnienia wymogów dotyczących częstości wpłat do produktu. Wniosek o Wypłatę może złożyć też osoba uprawniona w przypadku śmierci oszczędzającego. Ten temat poruszam w osobnym artykule.
Przykładowo: wypłata oszczędności z produktu OIPE w wieku 57 lat bez posiadania przyznanych uprawnień emerytalnych nie jest możliwa w formie Wypłaty. Jest możliwa w formie Zwrotu.
Jeżeli już inwestor może skorzystać z Wypłaty (czyli wypłaty z produktu bez podatki Belki) to:
- Wypłatę może zażądać jako wypłatę jednorazową
- Może zdecydować o Wypłacie w formie wypłat systematycznych
- Czas trwania tych wypłat, częstotliwość i kwoty ustala oszczędzający. Ustawa nie daje tu żadnych ograniczeń. Natomiast ograniczenia będą wprowadzać Dostawcy (np. wypłata nie może być częściej niż co miesiąc / kwartał)
- W trakcie trwania wypłat systematycznych w każdej chwili można zarządzać jednorazowej wypłaty całej pozostałej części zgromadzonych środków.
Decyzji o Wypłacie nie trzeba podejmować od razu po uzyskaniu uprawnień. Można nadal kontynuować produkt i dokonywać wpłat na OIPE.
Natomiast rozpoczęcie wypłat – jednorazowej lub systematycznych niesie ze sobą pewne konsekwencje:
- jeżeli została zrealizowana już pierwsza wypłata systematyczna / lub zrealizowana została wypłata jednorazowa całości – to nie można już więcej dopłacać do produktu
- nie można też otworzyć już nigdy kolejnego nowego produktu tylu OIPE